주식 거래로 돈 벌었다고 좋아했는데 세금 때문에 머리 아프세요?
국내외 주식 세금과 계산법을 간단히 풀어볼게요.
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목차
주식 거래 세금 계산 방법
| 구분 | 세금 종류 | 계산 방법 | 세율 | 적용 대상 |
| 국내 주식 | 증권거래세 | 매도가액 x 세율 | 코스피 0.08%, 코스닥 0.23% | 모든 매도 거래 |
| 국내 주식 | 양도소득세 | 양도차익 x 세율 | 20-25% | 대주주, 장외 거래 |
| 해외 주식 | 양도소득세 | (양도차익 - 250만 원) x 세율 | 22% | 모든 양도차익 |
| 배당소득 | 배당소득세 | 배당금 x 세율 | 15.4% | 모든 배당금 |
국내 주식은 증권거래세가 기본이에요. 코스피 주식을 100만 원에 팔면 800원이 세금으로 나가고, 코스닥은 2,300원이죠. 이건 수익 여부 상관없이 매도할 때마다 붙는 거라 자주 사고팔면 꽤 쌓여요. 계산은 간단해요, 그냥 매도가액에 세율 곱하면 끝이에요. 검색해보니 2025년부터 코스피 세율이 더 내려갈 수도 있다네요, 기대돼요 :).
해외 주식은 양도소득세가 핵심이에요. 예를 들어 미국 주식으로 500만 원 벌었다면, 250만 원 공제 후 250만 원에 22%를 곱해서 55만 원 내야 해요. 손실이랑 이익 합산해서 계산하니까 한 종목에서 잃은 돈 있으면 세금 줄일 수 있어요. 환율도 매도 시점 기준으로 원화로 바꿔서 계산해야 하니 주의하세요.
배당소득세는 배당금 받을 때마다 나와요. 배당금 100만 원 받으면 15.4%인 15만 4천 원이 세금으로 빠져요. 이건 국내든 해외든 똑같이 원천징수돼서 따로 신고 안 해도 되는데, 연간 금융소득이 2천만 원 넘으면 종합소득세로 추가 계산해야 해요.
세금 계산은 이렇게 쉬워요. 증권사 앱에서 거래 내역 보면 매도 금액, 양도차익 다 나오니까 그걸로 직접 계산해보면 돼요. 해외 주식은 홈택스에서 5월에 신고해야 하니 잊지 말고 챙기세요, 놓치면 가산세 붙어요 !!
국내 주식 거래 세금과 수수료
| 항목 | 내용 | 세율/수수료 | 비고 |
| 증권거래세 | 매도 시 부과 | 코스피 0.08% | 원천징수 |
| 증권거래세 | 매도 시 부과 | 코스닥 0.23% | 원천징수 |
| 양도소득세 | 대주주 양도차익 | 20% (3억 초과 25%) | 지분율 1% 이상 등 |
| 거래 수수료 | 매수/매도 시 | 약 0.015-0.5% | 증권사별 상이 |
국내 주식 거래는 증권거래세가 필수예요. 코스피 주식 500만 원 팔면 4,000원, 코스닥은 11,500원이 세금으로 나가요. 이건 원천징수라 따로 신고 안 해도 돼서 편리하죠. 검색해보니 2025년부터 세율 더 낮아질 가능성도 있다니까 주목할 만해요.
대주주는 양도소득세도 내야 해요. 예를 들어 삼성전자 지분 1% 이상 가진 대주주가 1억 원 이익 보면 2천만 원 세금 내야 하고, 3억 넘으면 25% 적용돼요. 장외 거래도 마찬가지라 소액 투자자랑 다르게 세금 부담 커요.
수수료는 증권사마다 달라요. 키움증권은 0.015%인데, 삼성증권은 0.5%까지 갈 수 있어요. 100만 원 거래 시 150원에서 5천 원까지 차이 나니까 증권사 고를 때 잘 봐야 해요. 이벤트로 수수료 무료인 경우도 있으니 확인해보세요.
세금과 수수료 합치면 꽤 나가요. 소액 투자자라면 증권거래세랑 수수료만 신경 쓰면 되지만, 대주주는 양도소득세까지 계산해야 해요. 장내 거래는 세금 부담 적은 편이라 개인 투자자한테 유리하죠 :).
미국 주식 거래 세금
| 항목 | 내용 | 세율/수수료 | 신고 시기 |
| 양도소득세 | 양도차익 과세 | 22% (공제 후) | 다음 해 5월 |
| 배당소득세 | 배당금 과세 | 15% | 원천징수 |
| SEC 수수료 | 매도 시 부과 | 0.01476% | 즉시 부과 |
| 거래 수수료 | 매수/매도 시 | 약 0.25% | 증권사별 상이 |
미국 주식 양도소득세는 필수로 신고해야 해요. 테슬라 주식으로 1천만 원 이익 보면, 250만 원 공제 후 750만 원에 22% 곱해서 165만 원 내야 해요. 손실 합산 가능해서 다른 주식에서 300만 원 잃었다면 세금 더 줄어들죠. 2025년 5월에 홈택스에서 신고해야 하니 잊지 마세요.
배당소득세는 미국에서 먼저 떼가요. 애플 배당금 100만 원 받으면 15%인 15만 원이 원천징수돼요. 한국에서 추가로 안 떼가지만, 금융소득 2천만 원 넘으면 종합소득세 신고 해야 하니까 계산 잘 해보세요.
SEC 수수료는 작지만 붙어요. 100만 원 매도 시 약 148원 나가는데, 이건 미국 증권거래위원회 수수료예요. 거래 수수료는 증권사마다 달라서 0.25%면 2,500원 정도 추가로 내야 해요.
미국 주식 세금은 꼼꼼히 챙겨야 해요. 양도소득세는 직접 신고해야 하고, 배당소득세는 자동으로 빠지니까 거래 내역 잘 정리해두세요. 환율 변동도 세금 계산에 영향 주니까 매도 시점 환율 확인 필수예요 !!
장외주식 거래 세금
| 항목 | 내용 | 세율 | 신고 시기 |
| 양도소득세 | 양도차익 과세 | 중소 10%, 대기업 20% | 반기별 신고 |
| 증권거래세 | 매도 시 부과 | 0.5% | 직접 신고 |
| 수수료 | 거래 시 부과 | 플랫폼별 상이 | 즉시 부과 |
장외주식은 양도소득세가 기본이에요. 중소기업 주식 500만 원 이익 내면 10%인 50만 원, 대기업은 20%인 100만 원 세금 내야 해요. 상반기 거래는 8월 말, 하반기는 2월 말까지 신고해야 하니까 챙기세요.
증권거래세도 직접 신고해야 해요. 1천만 원 매도 시 0.5%인 5만 원이 붙는데, 장내 거래랑 달리 원천징수 안 돼요. 홈택스에서 양도소득세랑 같이 신고해야 하니 번거롭죠.
수수료는 플랫폼마다 달라요. 서울거래 비상장 같은 데서 거래하면 수수료 따로 붙는데, 보통 0.5% 내외예요. 정확한 건 플랫폼 확인해야 해요.
장외 거래는 세금 부담 커요. 양도소득세랑 증권거래세 둘 다 직접 신고해야 하고, 수수료까지 더해지니까 계산 잘해서 투자 계획 세워야 해요 !!
주식 거래 세금 신고와 종합소득세
| 구분 | 세금 종류 | 신고 방법 | 신고 시기 |
| 국내 주식 | 양도소득세 | 홈택스/세무서 | 반기 말 + 2개월 |
| 해외 주식 | 양도소득세 | 홈택스 | 다음 해 5월 |
| 금융소득 | 종합소득세 | 홈택스 | 다음 해 5월 |
| 장외 주식 | 양도소득세 | 홈택스/세무서 | 반기 말 + 2개월 |
국내 주식 양도소득세는 대주주만 신고해요. 코스피 1% 이상 지분 가진 대주주가 1억 원 이익 보면 2천만 원 세금 내고, 상반기는 8월 말까지 신고해야 해요. 일반 투자자는 장내 거래면 신고 안 해도 돼요.
해외 주식은 다음 해 5월에 신고해야 해요. 미국 주식으로 1천만 원 벌면 165만 원 세금 내고, 2025년 5월 홈택스에서 처리해야 해요. 신고 안 하면 가산세 20% 붙으니 주의하세요.
금융소득 많으면 종합소득세도 챙겨요. 배당금이랑 이자 합쳐 2천만 원 넘으면 6.6-49.5% 세율로 다음 해 5월 신고해야 해요. 원천징수된 건 공제돼요.
장외 주식도 신고 필수예요. 비상장 주식 500만 원 이익 내면 중소기업은 50만 원, 대기업은 100만 원 내고 반기별로 신고해야 해요. 놓치면 곤란해요 !!
마무리 간단요약
- 국내 주식 세금. 증권거래세는 매도 시 붙고, 대주주는 양도소득세도 내요.
- 미국 주식. 양도소득세 22%에 배당소득세 15%, 5월에 신고해요.
- 장외 주식. 양도소득세랑 거래세 직접 신고해야 해요.
- 배당금. 15.4% 떼가는데 2천만 원 넘으면 종합소득세 추가예요.
- 계산 챙겨요. 손익 합산하고 공제 잘 활용하면 세금 줄어요.
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