세금 더 내야 할 때 당황하셨나요?
추가납입 시기와 납부세액계산서 핵심만 빠르게 알려드릴게요.
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목차
추가납입 시기
| 세금 종류 | 추가납입 시기 | 납부 기한 | 비고 |
| 연말정산 | 2월 급여 | 3월 10일 | 분납 가능 |
| 종합소득세 | 5월 신고 | 5월 31일 | 자진납부 |
| 법인세 | 결산 후 3개월 | 6월 30일 | 원천분 선택 |
| 재산세 | 7월, 9월 | 7월 31일, 9월 30일 | 가산금 3% |
| 원천세 | 매월 10일 | 지급월 다음 10일 | 자진납부 가능 |
연말정산 추가납입은 2월 급여에서 정산돼요. 근로소득 원천징수영수증에서 차감징수세액이 플러스면 추가 납부해야 해요. 2월 급여에서 정산되지만, 회사 사정에 따라 3월로 밀릴 수도 있고, 분납 신청 시 3월 10일까지 납부하면 돼요. 홈택스에서 납부서를 확인하고 은행이나 간편결제로 내면 편해요. 미납 시 가산금 붙으니 꼭 기한 지키세요 :).
종합소득세는 5월이 중요한 시기예요. 프리랜서나 사업자는 5월 31일까지 신고하고 추가 납부해야 하죠. 홈택스에서 자진납부로 납부서를 작성하면 추가납부 금액 입력만으로 간단히 처리 가능해요. 납부 안 하면 가산금 3% 붙으니, 세무사 상담으로 공제 챙겨 절세하세요.
법인세 추가납입은 결산 후 3개월 안에 끝내야 해요. 결산 후 3개월 이내, 보통 6월 30일까지 납부해야 하는데, 원천분자납 선택 시 세목은 31 법인세로 설정하면 돼요. 홈택스 자진납부 메뉴로 처리하면 편리하고, 세무대리인에게 확인하면 실수 없어요.
재산세는 7월과 9월에 나눠 납부해요. 주택 재산세는 7월 31일과 9월 30일까지 납부, 20만 원 이하면 7월에 한 번에 내요. 위택스나 간편결제로 쉽게 처리 가능하고, 기한 넘기면 가산금 3% 붙으니 미리 챙기세요 :).
추가납부세액계산서 확인 방법
| 플랫폼 | 메뉴 경로 | 확인 항목 | 비고 |
| 홈택스 | 납부 고지-환급 | 납부할 세액 조회 | PC 권장 |
| 홈택스 | 세금신고-원천세 | 신고내역 조회 | 접수번호 클릭 |
| 위택스 | 지방세 신고 | 납부서 조회 | 지방세 확인 |
| 세무대리인 | 직접 문의 | 납부서 제공 | 정확성 보장 |
홈택스에서 추가납부세액계산서를 쉽게 확인할 수 있어요. 홈택스에 접속해서 납부 고지-환급 메뉴로 들어가면 납부할 세액을 바로 볼 수 있죠. PC로 조회해야 세액이 정확히 보이고, 모바일 손택스는 제한이 많아요. 납부서 출력도 가능해서 은행 방문 시 유용해요.
원천세 신고 내역도 홈택스로 확인 가능해요. 세금신고-원천세 메뉴에서 신고내역 조회를 누르고 접수번호를 클릭하면 납부세액 확인돼요. 소득세 항목 입력 여부도 꼭 체크해야 실수 없어요. 검색해보니 이 방법이 제일 빠르더라고요 :).
위택스는 지방세 납부서를 확인하는 데 좋아요. 지방소득세는 위택스에서 조회해야 정확한 금액이 나와요. 종합소득세의 10%에 해당하는 금액을 확인할 수 있죠. 지방세 신고 메뉴로 들어가면 납부서 출력도 간단해요.
세무대리인에게 맡겼다면 직접 문의하세요. 세무대리인이 제공한 납부서로 정확한 세액 확인 가능해요. 납부구분과 세목을 동일하게 설정하면 오류 없이 처리돼요. 세무대리인과 상의하면 편리하고 실수 줄일 수 있어요.
추가 납부 세액 계산 방법
| 세금 종류 | 계산 항목 | 계산 방법 | 공제 항목 |
| 연말정산 | 차감징수세액 | 총급여-공제×세율 | 신용카드, 연금 |
| 종합소득세 | 종합소득금액 | 소득-공제×세율 | 기부금, 의료비 |
| 법인세 | 과세표준 | 수익-비용×세율 | 고용증대 |
| 재산세 | 공시가격 | 공시가격×0.1-4% | 주택연금 |
연말정산 추가 납부 세액은 차감징수세액으로 계산해요. 총급여에서 공제액을 빼고 세율을 곱하면 되는데, 신용카드 공제나 연금저축 공제를 챙기면 세액 줄일 수 있어요. 연봉 1억 초과 시 세율 14% 적용돼 추가납부 가능성이 높아요. 홈택스 간이세액표로 미리 계산해보세요.
종합소득세는 소득 종류에 따라 달라져요. 근로소득, 사업소득 등을 합산한 후 소득공제를 적용하고 세율 곱하면 돼요. 기부금, 의료비 공제를 놓치지 않으면 절세 효과 커요. 세무사 도움 받으면 계산 실수 줄일 수 있어요 :).
법인세는 과세표준 기준으로 계산해야 해요. 수익에서 비용 뺀 금액에 세율을 곱하고, 고용증대 공제 같은 혜택 챙기면 세액 줄어들죠. 세율 10-25%로, 정확한 계산은 세무대리인에게 맡기는 게 좋아요.
재산세는 공시가격 기반으로 나와요. 공시가격에 0.1-4% 세율 적용되는데, 주택연금 가입 시 25% 감면 가능해요. 위택스로 계산 확인하면 편하고, 다주택자는 임대사업자 등록으로 절세하세요.
추가납부 절세 방법
| 세금 종류 | 절세 방법 | 효과 | 주의사항 |
| 연말정산 | 연금저축 가입 | 세액공제 12-15% | 한도 900만원 |
| 종합소득세 | 기부금 공제 | 세액공제 15-30% | 지정기부금 확인 |
| 재산세 | 임대사업자 등록 | 50-100% 감면 | 40㎡ 이하 |
| 원천세 | 전자세금계산서 | 납부 부담 감소 | 정확한 입력 |
연말정산 절세는 연금저축으로 시작하세요. 연금저축이나 IRP에 가입하면 최대 900만원까지 세액공제 받아요. 세율 12-15% 적용돼 고소득자일수록 효과 커요. 2025년 공제 한도 상향되니 미리 가입해두세요.
종합소득세는 기부금 공제로 줄일 수 있어요. 지정기부금은 15-30% 세액공제 가능하고, 2천만 원 초과 시 30% 적용돼요. 의료비, 교육비도 공제 챙기면 세금 부담 줄어들죠. 세무사 상담 추천해요 :).
재산세 절세는 임대사업자 등록이 답이에요. 40㎡ 이하 주택 임대 시 재산세 50-100% 감면 받아요. 주택연금 가입도 25% 감면 효과 있어요. 2025년 기준 확인하고 위택스로 신청하세요.
원천세는 전자세금계산서로 절세 가능해요. 정확한 입력으로 납부 부담 줄이고, 매월 10일 납부 지키면 가산금 피할 수 있어요. 홈택스에서 쉽게 처리 가능하니 확인하세요.
추가납부 주의사항
| 항목 | 주의사항 | 대처 방법 | 결과 |
| 납부 기한 | 기한 미준수 | 홈택스 확인 | 가산금 3% |
| 신고 오류 | 소득세 미입력 | 재신고 | 납부서 출력 |
| 전자납부 | 번호 오류 | 납부번호 확인 | 정상 납부 |
| 지방세 | 별도 신고 | 위택스 확인 | 10% 추가 |
납부 기한 지키는 게 제일 중요해요. 기한 넘기면 3% 가산금 붙으니 홈택스에서 기한 확인하세요. 연말정산은 3월 10일, 종합소득세는 5월 31일까지 꼭 납부해야 해요. 미리 알림 설정해두면 편해요.
신고 오류는 바로잡아야 해요. 소득세 미입력 시 재신고로 납부서 출력 가능해요. 홈택스 신고내역 조회로 오류 확인하고 수정하면 실수 없어요. 세무사에게 문의하면 더 빠르죠.
전자납부번호 틀리면 낭패예요. 납부번호 잘못 입력하면 납부가 안 될 수 있으니 납부번호 꼼꼼히 확인하세요. 홈택스 자진납부 메뉴에서 다시 처리하면 문제없어요 :).
지방세는 따로 챙겨야 해요. 종합소득세의 10%는 지방소득세로 위택스에서 확인해야 해요. 위택스 납부서 조회로 빠르게 처리하면 가산금 피할 수 있어요.
마무리 간단요약
- 추가납입 시기 챙겨요. 연말정산은 2월 급여, 종합소득세는 5월 31일까지 납부해야 해요.
- 납부세액계산서는 홈택스에서. 납부 고지-환급 메뉴로 세액 확인하고 출력하세요.
- 계산은 꼼꼼히. 소득에서 공제 빼고 세율 곱하면 추가납부액 나와요.
- 절세는 공제로. 연금저축, 기부금으로 세액공제 15-30% 가능해요.
- 주의사항 필수. 기한 넘기면 3% 가산금, 오류는 재신고로 수정하세요.
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